对于银行绩效的研究主要着手于银行的安全性、流动性、盈利性再结合农商行性质的特殊性选取农商行管理层持股、区域经营布局等特性进行研究。在考虑到农商行作为商业银行的普遍性方面Arshadi 和 Lawrence对美国过去十年中成立的 438 家新银行的经营绩效进行实证研究，采用典型相关分析法发现影响银行绩效的主要因子有: 存款增长率、营业成本、存款利率、贷款决策等［1］。Eisemann 等认为非利息收入占比与绩效呈线性关系[2]。赵旭认为效率是影响银行绩效的重要决定因素[3]。
在结合我国国情与农商行区别于普通银行的特殊性方面,王继康（2013） 以广州农商行为例，认为跨区域经营能够分散农商行经营风险，并有效提高农商行经营绩效 [4]。何婧，何广文（2015） 对 37 家农商行进行面板数据分析，研究表明，管理层持股比 例越高越有利于提升银行绩效，政府参股较多容易增加银行经营风险，并降低农商行运行效率 [5]。周书月，韩乔（2016） 以江苏省 51 家农商行为例，分析了产权改革前后农商行经营绩效的变化，结论认为，改制后的农商行风险意识提高，经营绩效增长缓慢，农商行股权结构以民营资本[[为主容易导致掏空现象[6]。贾蕊蕊（2018）发现各地区农村经济和居民生活水平越高，农商行经营绩效越高，而农村生产风险越大，农商行经营绩效越低[7]。马小茜( 2011)从股权结构、资产规模、资产结构、资产安全性、利润结构等五个方面分析了村镇银行绩效的影响因素[8]。 Aebi（2012） 研究表明增加高管的持股比例能够有效提升管理层的激励效应，从而提高银行绩效[9]。Berger 探讨了银行业务的集中与分散化程度同银行绩效的相关性，研究发现，业务分散化程度越高，绩效越差、成本越大，在研究各农商行绩效时应将其纳入考虑范围[10]。Stiroh以美国银行业为研究对象，认为多元化经营不能提高银行绩效，主要原因是银行经理缺乏非传统业务的操作经验[11]。
在此之外蔡跃洲和郭梅军以 11 家主要上市商业银行 2004 － 2008 年的投入产出数据，对上市商业银行的全要素生产率进行测算和分解，也验证了股份制改造有助于商业银行经营效率的提高[12]。宋琴和郑振龙（2011）运用 2004-2008年中国29 家商业银行数据进行实证分析认为，冒险倾向越大的银行，银行绩效越低，表明中国银行业是以风险厌恶为特征的， 推行稳健、理性发展的银行，通常能取得较高回报率[13]。因而在研究农商行绩效，建立模型选取指标时既要考虑到普遍性又要结合其特殊性选取多重显著性特殊性指标进行具体分析。在中国，以城市商业银行，农村商业银行，农村合作银行为代表的中小银行是中国银行体系的重要组成部分。在服务实体经济特别是中小企业方面发挥了重要作用。在中国现有监管条件下，那些经营情况更好的银行才会被允许实施跨区经营，王擎等（2013）、李广子（2013）的研究等均证明了这一点[14] 。与此同时中小银行跨区经营绩效还会受到其他宏观、微观层面多种因素影响如银行业竞争程度 、其他非银行金融机构的冲击、货币政策及宏观经济形势等[15]。因此在考虑银行几小时需要考虑到地域分布因素。而由于地域分布因素导致的当地金融水平的差异也是需要考虑的，朱宏泉（2014）在研究调查中发现商业银行，特别是城市和地区商业银行，所在地的市场化水平、金融市场化水平的提高对银行绩效的改进有显著促进作用;银行规模的扩大，虽然能带来手续费及佣金净收入的增加，但会对银行的利息净收入等产生负面影响[16]。周辉通过对国内 8 家银行 1996 － 2003 年的竞争力分析，认为内生性优势(规模、品牌等)、竞争策略(治理结构、管理效率和服务创新等)，以及外部环境均与银行的绩效相关[17]。银行在获得绩效的同时也要注意风险控制因而宋琴和郑振龙（2011）运用 2004-2008 年中国29 家商业银行数据进行实证分析认为， 冒险倾向越大的银行，银行绩效越低，表明中国银行业是以风险厌恶为特征的， 推行稳健、理性发展的银行，通常能取得较高回报率[18]。
国内外在对银行绩效进行分析时的方法也多种多样。Huang 和 Ratnovski(2008)通过建立噪声信号模型，说明多元化经营对银行绩效造成了负面影响[19]。LLSV于 2000年提出的模型采用固定影响变截距模型, 主要报告广义最小二乘法的回归分析结果探究绩效影响因素[20]。蓝虹（2012）在运用DEA分析法时科学选择投入指标，产出指标以及投入指标、产出指标的选择是运用DEA模型评价商业银行绩效的前提和关键，但这方面却是国内外学者分歧最大之处。Berger and Humphrey(1997)及Cooper , Seiford and Zhu(2004)的研究也证实了这一点。主要是因为指标的的选择基于经验判断和逻辑分析，缺乏定量研究和统计验证[21]。West( 1985)分析了美国7个州超过1900家商业银行1980～1982 年各银行的财务数据并引入因子分析法得出资产质量、盈利状况、资本构成和流动性水平4个公因子利用这4个公因子对银行经营绩效进行评价[22]。以此为依据是值得参考的对于我们选取变量提供依据。
刘孟飞等通过建立多元化绩效、多元化风险以及风险—绩效模型，运用国内 19 家主要商业银行的年度面板数据，发现多元化有效降低了风险，但是对绩效影响并不明显[23]。
葛秋萍（2013）利用因子分析法，通过找出并分析9家银行机构的10个指标，评价了各银行3年的财务绩效，按照绩效水平列出了绩效较好、不定及低下的三类银行，评价了银行经营绩效水平[24]。王玲（2013）运用数据包络分析法(DEA)对13 家农村商业银行2011 年的截面数据进行分析，得出各农村商业银行运营的综合效率值，并运用多元回归分析法分析了影响农村商业银行效率的六大因素[25]。上官飞、舒长江（2011）运用因子分析法分析了全国13家主要商业银行的15个绩效指标，得出各家银行在银行规模、成长性、安全性、人均效益、盈利性方面的表现，按照特征值加权，列出各银行绩效水平并提出建议[26]。指标的选择基于经验判断和逻辑分析缺乏定量研究和统计验证 国内研究农村信用社改革绩效代表性成果的投入指标、产出指标的选取也有巨大差异。孙倩（2012）等运用回归方程和t检验等定量方法对陕西省涉农地区农村信用社绩效评价的指标选择进行了研究[27]。因而在选取指标上需要囊括各方各面使其具有代表性更具说服力。
[1] Arshadi N．，Lawrence E． C． An Empirical Investigation of New Bank Performance［J］． Journal of Banking ＆ Finance，1987，11( 1) : 33-48
[2]Eisemann L. Diversification and the congeneric bankholding company[J]. Journal of Bank Research,1976(1): 68minus;77.
