文献综述
近年来国家多次发布文件扶持小微企业成长，为发展社会主义市场经济体系，扩大就业，稳定增长，小微企业的发展能够起到促进创新鼓励创业的作用，能够充分利用社会资源，改善人民生活水平。《国务院办公厅关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见》中指出要“着力缓解小微企业、“三农”等普惠领域融资难、融资贵，支持发展战略性新兴产业，促进大众创业、万众创新”，在“完善银担合作机制”部分提出了以下几点要求：（一）明确风险分担比例；（二）加强“总对总”合作；（三）落实银担责任；（四）实施跟踪评估。指导意见的出台，是立足财政职能助推金融机构解决中小企业融资困境的体现，在加强银担合作方面，指导意见明确银行的风险分担比例原则上不低于20%，这将有助于增强银行主动风险防控意识，共同做好担保贷款风险管理。李克强在《政府工作报告》中提出降低小微企业融资实际利率，决定开展深化民营和小微企业金融服务。从宏观政策角度来看，国家近年来不断为小微企业发展创造良好的资金条件，商业银行的小微信贷市场竞争也逐渐激烈。
商业银行的小微金融业务在风险管理与控制方面，不同相关行业的从业者给出了各自的建议。他们的普遍观点可以被归纳总结为，健全风险管理体制、完善风险预警机制、提高相关从业人员素质。
在提高相关从业人员素质方面，李博（2018）提到，实现从业人员的有效培训，一是要分层设计，实施职业岗位评定，二是要信息共建，实现职业技能培训。为了实现人才建设的可持续发展，一是要人才管理制度本土化，二是要人才能力培养职业化。
在完善风险预警机制方面，张鑫（2019）通过分析小微企业信贷风险管理存在的问题，指出创新小微企业信贷风险管理路径的必要性，提出了几点提升商业银行小微企业信用管控的创新策略，革新对小微企业信贷风险管理的路径。一方面，商业的信贷部门应当加强对于市场大数据的整合调查，并且提高关注程度，另一方面，“互联网 商业银行”的运行模式，也是当今银行应对小微企业借贷问题的普遍方式，但是互联网技术给信息审查和检索带来便捷的同时，也提高了对相关工作人员自身的技术能力要求。工作人员需要加强对互联网技术的应用能力，熟练掌握互联网体系下工作能力，通过计算机技术来构建一套“执行-预警-反馈-调整”的大数据信息管理系统的运行机制。
在健全风险管理体制方面，徐瑞丽（2014）针对小微信贷业务的市场风险、行业风险、政策风险、抵押担保风险、经营管理风险这几个风险点，提出贷前调查、贷款审查、贷后检查的三个重要过程。
从商业银行发放贷款角度出发，Berger and Udell（2002）将贷款分为四种类型，分别为财务报表型、信用评分型、抵押担保型和关系型。前三种为市场交易型贷款，主要是银行通过市场获取与企业相关的、易于量化和传递的硬信息来进行贷款决策，而关系型贷款则是通过银行经过长期合作或者多种渠道获得的难以量化和传递的软信息，来进行发放贷款的决策。张晋东（2013）指出，小微企业经营风险高、贷款规模小，导致银行在为小微企业提供融资时要承担更高的经营成本和经营风险。并且，小微企业融资具有“短、频、急”的特点，小微企业在经营机制、风控技术和人才队伍方面的特点使得小微企业缺乏硬信息，因此银行客户经理应当更多地掌握客户的软信息，并对此进行授信决策，银行服务小微企业应更多地采取关系型贷款模式，并建立快速审批机制。他通过美国和中国小企业贷款占银行贷款余额比重的数据对比，发现美中两国小企业贷款数据有相似的特征，通过分析2012年的村镇银行、城市商业银行、股份制商业银行、大型商业银行的小微企业贷款比例，他提出更多采用关系型贷款模式并建立快速审批机制的小银行在服务小微企业方面更具有优势，印证了他提出小微企业需要关系型贷款和快速审批机制的服务模式这个结论。同时他也说明，大型商业银行资产规模大，在小微企业贷款上处于绝对优势的地位。
不过，陈隆、闫真宇、邓舒仁（2018）认为，小微企业融资并非仅是小微企业贷款，小微融资利率也并非越低越好。小微企业的服务成本和风险要高于中大型企业，根据风险定价理论，其融资利率较高是合理的。目前政策性金融在小微企业融资方面起到了重要作用，但商业金融仍旧是小微企业的融资供给主力，利率受到供给需求、市场结构、金融环境和信用担保体系等多方面因素的影响，是由市场规律所决定的。只有强调风险和商业的可持续性，才能让企业有更强的约束力高效地利用资金，避免资源的浪费，刺激金融系统加大对小微企业的金融供给。同样，过高的利率同样是对企业和金融机构不利的，要将利率保持在合理范围内。
从小微企业来看，胡丽华（2016）和吴术华（2018）在文章中分析了小微企业的特点，其中，小微企业的营业特点可概括为：历史的延续性、体制的变革性、就业的承载性、产权的明晰性；小微企业发展中存在的弱点和缺陷可概括为：资金不足带来的企业实力薄弱、融资困难和财务困境，人力资源不足引起的人事管理混乱、人才流失和薪酬较低问题，缺乏科学合理的战略计划造成的资源浪费、产品质量隐患和可持续发展上的困境。
