邮政储蓄银行信贷风险管理研究
文 献 综 述
（一）国外文献综述
国外信贷风险管理理论较我国起步早，最早的资产风险管理理论便是亚当斯密在十八世纪提出的，其代表了信贷风险管理理论的出现。伴随着经济的高速发展，旧的理论已经不能适应日新月异的银行业，因此，从20世纪60年代到80年代，信贷风险管理模型不断发展，国外商业银行的风险管理体系也不断完善，商业银行信贷风险分析从以前的定性分析，发展为更加精确的定量分析。2006年，《巴塞尔新资本协议》的提出使信贷风险管理步入新阶段，其中三种主要测定信用风险的方法为:一，按照外部信用评级机构的评估结果对信用风险进行分类;二，设定以自身情况为基础的内部评级指标;三，建立信用风险评估模型，模型的建立以评级结果和其他影响因素为共同基础。Jiajia Jin（2012）在《Commercial bank credit risk management based on grey incidence analysis》一文中提出从宏观经济学的角度找出行业与信用风险的不同发生率建立识别方法，以调查行业和宏观经济因素是否会影响用灰色关联分析方法研究银行减值贷款比率。研究结果表明,不同行业对不良贷款率的影响不同，宏观经济因素也会对不良贷款率产生影响.从行业的角度来看，结果还可以确定灰色风险控制过程中的风险偏差范围，为灰色风险控制提供了新的内容和思路的指导下，“微分处理,微分控制”的原则,该研究将有助于加强差异化信贷政策的实施重点指导和促进信贷结构的优化,以维持一个合理的信贷规模设施和建立-个稳定的货币信用体系。在此基础上，运用最新发展的灰色系统理论，成功地找出了五大不发达行业。Dimitris Gavalas和Theodore Syriopoulos（2014）考察了信用风险度量和宏观经济条件之间的双向联系，通过商业周期的各个阶段来解释，提出了一种应用于银行内部评级数据的方法，该方法在整合经济状况的同时估计评级迁移概率。作者首先讨论信用风险在不同经济情景下是高是低的问题为了评估这一前景，每年分四个季度进行研究，这四个季度代表了全年的不同情况。然后回顾宏观经济考虑如何纳入信用风险模型，以及基于巴塞尔协议的风险度量方法，最后提出信贷风险内部评级方法，提高了信贷风险管理效率。Syed Moudud-Ul-Huq（2020）分析了近期全球金融危机的主要原因，研究发现信贷风险对宏观经济状况有反应，表明银行系统对实体经济有强烈的反馈效应。采用多元回归分析,检验信用风险水平作为因变量与金融危机、h其他银行层面变量以及宏观经济变量之间的关系。作者研究表明金融危机对商业银行信贷风险管理的影响，总结了银行改善信贷风险所面临的挑战，全球金融危机的成因不仅是系统性或结构性失衡，也强调了保持和加强信用风险管理原则的必要性。
- 国内文献综述
我国商业银行起步较晚，直至二十世纪八十年代末，我国关于商业银行信贷风险管理理论才出现。改革开放后，对内改革对外开放，我国的商业银行信贷风险管理研究才逐步跟上经济发展的潮流。进入二十一世纪之后，贷款业务迅速发展，特别是在2008年金融危机之后，国家越发注重金融监管，更多学者就商业银行信贷风险管理进行了深层次的研究。邱宇晨（2019）针对不良贷款规模持续攀升、贷款业务行业风险不断加剧、信贷人员操作违规风险频发三个方面风险问题。结合邮储银行A分行信贷资产质量现状、信贷业务风险管理表现与特征，分析其问题的形成原因为宏观经济环境不稳定、组织管理风险、具体操作风险，对此提出管理对策，通过不断改善信贷业务发展思路、提升风险管理水平、加强信贷业务风险管控能力，从而全面提升邮储银行A分行信贷业务风险管理水平。高葵凤（2019）结合了自己在A市邮政储蓄银行多年的信贷风险管理经验，通过采用文献研究法，探究信贷风险的相关理论、模型等，得到全面正确的理论研究基础。通过实地调研，采用访谈法、数据分析法等手段分析A市邮政储蓄银行的信贷风险管理现状，结合脆弱性理论，从银行脆弱性理论的内生因素和外生因素入手，揭示其目前存在的问题主要为:信贷管理制度执行力度不够，尤其贷款三查制度执行不到位，各项内控制度不完善、员工对制度的执行力不够，贷款投放的行业相对集中，个贷的担保方式也过于集中，导致信贷风险偏高。缺乏高素质人才，人才招聘培训体系不健全。信贷业务相关的系统相对落后，信贷业务数据分析系统功能不完善、风险预警滞后等问题。朱颖（2020）《商业银行绿色信贷风险防控研究》中研究了商业银行绿色信贷风险分类、特征以及成因，结合我国国情，提出了建立绿色信贷信息库，加强环保信息披露，完善内部信贷风险管理体制的对策，对于信贷风险管理有很强借鉴意义。石兴贤（2017）从商业银行的角度，结合小微企业信贷现状，分析小微企业信贷风险管理存在的问题，最后就此提出建设性意见。商业银行要建立贷前风险预警体系，强化贷中风险控制和贷后追踪，完善内部激励约束机制。
（三）国内外研究现状评述
从上述国内外相关研究现状来看，随着国家经济水平的不断提升，人们对于资金需求不断增强，从而带来信贷业务的不断发展。国外学者对于贷款业务风险管理研究开始较早，理论较为成熟，对于如何做好信贷业务风险管理提出相关建议，研究范围广泛，但主要依据西方经济与政治体制。国内学者起步较晚，主要基于我国商业银行发展情况，结合我国经济变化，指出信贷业务风险管理存在的相关问题，并提出建议和策略，但由于邮储银行的信贷业务起步较晚，对于邮政储蓄银行的风险管理也没有进行深入分析。本文以邮储银行为例进行研究，对于邮储银行信贷业务风险管理具有参考价值。
参考文献：
[1]Jiajia Jin,Ziwen Yu,Chuanmin Mi. Commercial bank credit risk management based on grey incidence analysis[J]. Grey Systems: Theory and Application,2012,2(3).
