1. 研究目的与意义

随着全球金融业的不断发展，无论是发达的市场经济国家，还是处于转型期的市场经济国家，均面临着不同程度的金融不良资产问题，这不仅会响银行体系的流动性和经营效率，而且关系到国家的金融安全和社会稳定，因此分析银行不良资产的成因及制定相应的改善对策，一直是世界各国普遍关注的一个重要议题。

我国商业银行在我国经济和社会发展中都具有举足轻重的作用。银行不良资产过多，会给我国带来许多已知或未知的金融风险。近年来，我国商业银行的不良贷款率都有所下降，但与国际上优秀的商业银行相比，我国境内商业银行的不良贷款率还很高，尤其是国有商业银行。因此分析我国银行不良贷款的成因以及对相应改善对策的研究显得尤为重要。本文就以四大国有银行为例，对我国银行不良贷款的现状、成因加以分析，并提出相应的改善对策，以促进我国银行的进一步发展。

2. 研究内容和预期目标

主要研究内容（或预期章节安排）

1、银行不良贷款的界定、分类标准及形成机理分析

1.1.银行不良贷款的界定

3. 国内外研究现状

商业银行不良贷款的国外研究中，最早的银行倒闭事件可以追溯到14世纪巴蒂家族的佛罗伦萨银行，当时，由于英吉利政府没能偿还该银行的巨额贷款，而导致期倒闭。19世纪，英格兰两家大银行的倒闭，日本北海道拓殖银行的破产等，这些银行经营的失败案例在国际金融史上时有发生。而导致银行破产的原因中，银行不良贷款问题一直是银行失败的主要原因。sanjeev，gunjan（2007）认为。不良贷款已成为世界各地银行界的威胁，而形成不良贷款的外部因素与内部因素相比有较高的影响力。富兰克林艾伦（2009）认为，不良贷款问题是中国持续繁荣的最重要的问题，在努力改善银行体系中，特别是减少不良贷款的主要银行数量和提高其效率的延续，是中国改革在短期内金融体系最重要的方面。

对于商业银行不良贷款现状的国内研究中，赵洪丹、丁志国（2010）通过研究发现，2003年以来的不良贷款率和不良贷款余额#8220;双降#8221;主要归因于贷款存量增大和不良贷款的剥离。经调整后的2008年商业银行不良贷款率和不良贷款余额远高于银监会公布的相应值，中国商业银行经营水平并没有明显改善。

对于商业银行呢不良贷款原因研究中，邓勇（2007）认为，商业银行不良贷款形成的原因划分为行业原因，债务人经营不当、管理不善，银行信贷管理失误和欺诈等原因。张晓梅（2008）认为，我国商业银行不良贷款形成的原因有外部因素和内部因素两方面。屠德俊（2009）让为国有商业银行不良贷款的主要原因在于经济体制转轨过程所引起的银行业经营环境的变化和自身产权约束的缺位，而股份制商业银行化解不良打款的措施研究中，张士明（2005）认为不良贷款风险的化解应该#8220;防#8221;与#8220;治#8221;相结合，应采取自身特点来采取相应特点来采取相应措施，提出按不良贷款的严重程度，选择银行破产清退或银行资产重组模式：按实施银行不良贷款重组的主导机构不同，分为政府、银行、第三方三种重组主体；按处理银行不良贷款的资金融通渠道不同，分为政府、银行、第三方三个成本负担者；按处理银行不良资产的集中程度不同，分为集中处理和分散处理两种基本模式；按处理银行不良贷款的集中程度不同，分为集中处理和分散处理两种基本模式；按政府注资的方式，银行不良贷款重组的方法为流量法和存量法。宋继水，刘博（2008）认为处置不良贷款与防范风险的建议为，一是建立科学的信贷风险管理体系；二是加强对抵押、担保贷款的管理；三是多方联动，加强金融生态环境建设。王恒（2009）认为化解商业银行不良贷款应从商业银行授信风险着手。赵洪丹，丁志国（2010）认为银行需要推进产权制度改革，完善商业银行内部控制机制，政府完善法制建设和改善社会信用环境。

4. 计划与进度安排

实施方案：

文献研究的重点是我国国有商业银行不良贷款现状、成因及改善的对策相关问题，主要将通过中国期刊网、维普网、学位论文数据库及学校图书馆等途径查找相关文献资料；关于历年国有商业银行不良贷款率的数据等，将通过统计年鉴、相关银行网站获得。

进度计划：

5. 参考文献

[1]王焯，胡皓南.我国商业银行不良贷款处理方式的现实情况与理论对比[j].现代商业，2010（6）.

.[2]赵洪丹，丁志国.商业银行不良贷款状况、原因与治理：2003-2008[j].沈阳大学学报，2010（1）.

[3]franklin allen，a review of china#8217;s financial system and initiatives for the future[m] us:springer us.2009..